Банки вводять нові ліміти на перекази: що зміниться у серпні

Із середини серпня частина фізичних осіб-підприємців зіткнеться з новими правилами фінансового моніторингу банків.

Як пояснив податковий юрист, автор проєкту "Центр Розблокування ПДВ" Вадим Оксентюк, нововведення стосуватимуться не всіх ФОП, а лише окремих категорій.

За його словами, з 14 серпня 2026 року банки почнуть застосовувати ліміти на вхідні перекази без додаткового підтвердження джерела доходів. Для ФОП першої групи гранична сума становитиме 600 тис. грн на місяць, а для другої та третьої груп – 3 млн грн на місяць. Уже з листопада ці пороги планують знизити до 400 тис. грн і 1 млн грн відповідно.

Йдеться саме про кошти, які надходять на рахунок підприємця від інших осіб. На оплату постачальникам, закупівлю товарів чи інші вихідні платежі ці обмеження не поширюються.

Водночас нові правила стосуватимуться не всіх підприємців. Насамперед вони зачеплять:

• новостворених ФОП, які працюють від шести до дванадцяти місяців (залежно від політики конкретного банку);
• так званих "сплячих" ФОП, які тривалий час не здійснювали діяльності або декларували нульові обороти, а потім почали отримувати значні суми.

Для підприємців, які давно працюють, мають історію діяльності та можуть підтвердити свої доходи, суттєвих змін не очікується.

Експерт також наголосив, що ці ліміти не запроваджуються окремим законом чи постановою НБУ. Вони є частиною меморандуму між банками та застосовуються в межах їхніх правил фінансового моніторингу. Якщо надходження перевищать встановлений поріг, банк може попросити документи, які підтверджують походження коштів. Після надання декларацій або інших підтверджень ліміт може бути переглянутий.

Фахівець радить новим підприємцям заздалегідь підготувати документи про доходи, не використовувати особисті банківські картки для бізнес-операцій та бути готовими пояснити походження великих надходжень. За його оцінкою, нові правила насамперед спрямовані на боротьбу зі схемами використання "сплячих" ФОП і так званих дропів, тоді як прозорий бізнес відчує мінімальний вплив.

Раніше портал Знай повідомляв, дозволено не платити: три випадки, коли ФОП звільняється від податків.

Також наш портал інформував, зняття готівки обмежили: НБУ встановив нові ліміти з липня.

Крім того, ми писали, податкова вже склала список: до яких ФОПів прийдуть з перевіркою до кінця літа.