Перекази з картки на картку в Україні дедалі частіше стають предметом уваги податкових органів та банківського фінансового моніторингу. Якщо регулярні надходження визнають незадекларованим доходом, власнику рахунку можуть донарахувати податки, штрафи та навіть заблокувати банківський рахунок.
Прямого штрафу “за переказ на картку” українське законодавство не передбачає. Однак проблема виникає тоді, коли Державна податкова служба України розцінює регулярні надходження як дохід, з якого не були сплачені податки.
У такому випадку громадянина можуть зобов’язати сплатити:
- 18% податку на доходи фізичних осіб;
- 5% військового збору.
Якщо людина не зробить цього вчасно, починають діяти штрафні санкції. У разі прострочення до 30 днів штраф становить 10% від суми боргу, понад 30 днів — уже 20%.
Якщо ж податкова доведе умисне ухилення від сплати податків, штраф зростає до 25% від заборгованості. Крім того, після 90 днів починає нараховуватися пеня.
Особливо ризикованою є ситуація для тих, хто використовує особисту банківську картку для підприємницької діяльності. Наприклад, якщо людина приймає оплату від клієнтів на звичайний рахунок замість офіційного рахунку ФОП.
У таких випадках операції можуть кваліфікувати як приховану підприємницьку діяльність. Тоді штраф може становити від 17 до 34 тисяч гривень, а самі доходи додатково оподатковуватимуться.
Окремо працює система фінансового моніторингу банків. Якщо операції здаються підозрілими або клієнт не може підтвердити походження коштів, банк має право тимчасово заблокувати рахунок до з’ясування обставин.
Експерти наголошують, що фінансовий моніторинг та податковий контроль — це різні механізми. Навіть якщо операція законна з точки зору податків, банк все одно може попросити документи про походження грошей.
За словами юристів, сьогодні особливу увагу привертають:
- регулярні однотипні перекази;
- великі суми надходжень;
- часті платежі від різних людей;
- використання особистої картки для продажу товарів чи послуг.
Фахівці радять українцям зберігати підтвердження походження коштів та не використовувати особисті рахунки для систематичної комерційної діяльності.
Нагадаємо, банки "закручують гайки": чим український фінмоніторинг відрізняється від європейського
Раніше ми розповідали, що не пишіть це в призначенні платежу: які слова є "червоною ганчіркою" для податкової
Також, космічні комісії можна не платити: як зекономити на послугах "Ощадбанку"