Переводы с карты на карту в Украине все чаще становятся предметом внимания налоговых органов и банковского финансового мониторинга. Если регулярные поступления признают незадекларированным доходом, владельцу счета могут начислить налоги, штрафы и даже заблокировать банковский счет.
Прямого штрафа за перевод на карточку украинское законодательство не предусматривает. Однако проблема возникает, когда Государственная налоговая служба Украины расценивает регулярные поступления как доход, с которого не были уплачены налоги.
В таком случае гражданина могут обязать уплатить:
- 18% налога на доходы физических лиц;
- 5% военного сбора.
Если человек не сделает это вовремя, начинают действовать штрафные санкции. При просрочке до 30 дней штраф составляет 10% от суммы долга, более 30 дней — уже 20%.
Если налоговая докажет умышленное уклонение от уплаты налогов, штраф вырастет до 25% от задолженности. Кроме того, после 90 дней начинает начисляться пеня.
Особенно рискованна ситуация для тех, кто использует личную банковскую карточку для предпринимательской деятельности. К примеру, если человек принимает оплату от клиентов на обычный счет вместо официального счета ФЛП.
В таких случаях сделки могут квалифицироваться как скрытая предпринимательская деятельность. Тогда штраф может составлять от 17 до 34 тысяч гривен, а сами доходы будут дополнительно облагаться налогом.
Отдельно работает система финансового мониторинга банков. Если сделки кажутся подозрительными или клиент не может подтвердить происхождение средств, банк вправе временно заблокировать счет до выяснения обстоятельств.
Эксперты отмечают, что финансовый мониторинг и налоговый контроль – это разные механизмы. Даже если операция законна с точки зрения налогов, банк все равно может запросить документы о происхождении денег.
По словам юристов, сегодня особое внимание обращают на:
- регулярные однотипные переводы;
- большие суммы поступлений;
- частые платежи от разных людей;
- использование личной карты для продажи товаров или услуг.
Специалисты советуют украинцам подтверждать происхождение средств и не использовать личные счета для систематической коммерческой деятельности.
Напомним, банки "закручивают гайки": чем украинский финмониторинг отличается от европейского
Раньше мы рассказывали, что не пишите это в назначении платежа: какие слова являются "красной тряпкой" для налоговой
Также, космические комиссии можно не платить: как сэкономить на услугах "Ощадбанка"