Переводы на банковские карты не облагаются налогом автоматически, а информация обо всех операциях не передается налоговой в режиме реального времени.
Это подчеркивает Ассоциация налогоплательщиков Украины, объясняя, в каких случаях средства на карточке могут привлечь внимание банка или контролирующих органов.
Эксперты отмечают, что переводы между близкими родственниками первой и второй степеней родства – родителями, детьми, супругами, братьями, сестрами, дедушками, бабушками и внуками, не облагаются налогом. Средства, полученные от друзей, кумовьев, теток, дядей или других лиц, Налоговый кодекс рассматривает как доход, который нужно задекларировать и уплатить 18% НДФЛ и 5% военного сбора.
Почему банк может заблокировать карту
В Ассоциации разъясняют, что банк не взимает налоги, а выполняет требования денежного мониторинга. Если на счет регулярно поступают большие или необычные суммы, учреждение может запросить документы, подтверждающие происхождение средств или родственные связи с отправителем.
Существует ли "безопасный" лимит переводов
Распространенное утверждение о полной бесконтрольности переводов до 100 тыс. грн. является мифом. Этот лимит относится только к отдельным банковским ограничениям, а не к налоговому контролю. Кроме того, даже небольшие, но регулярные поступления могут вызвать интерес банка.
Когда возникает риск штрафов
Наибольшие риски возникают, если человек систематически получает оплату товаров или услуг на личную карточку без регистрации ФЛП. В таком случае могут доначислить НДФЛ и военный сбор, применить штраф за непредставление декларации, а также административную ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность.
В то же время в Ассоциации подчеркивают, что налоговая не имеет автоматического доступа к банковским счетам и не может самостоятельно списывать налоги. Такие данные могут быть получены только в случаях, предусмотренных законодательством. Чтобы избежать проблем, эксперты советуют правильно указывать назначение платежей, хранить документы, подтверждающие происхождение средств, а для регулярной предпринимательской деятельности зарегистрировать ФЛП.
Ранее портал Знай сообщал, платеж отследят на каждом этапе: НБУ обяжет банки информировать о статусе переводов.
Также наш портал информировал, переводы ограничат до 50 000 грн в месяц: банки вводят новые лимиты с августа.
Кроме того, мы писали, банки усиливают контроль: какие переводы могут вызвать вопросы.